При выборе компании-контрагента не лишним будет выяснить, не является ли ее директор или учредитель лицом, профессионально создающим номинальные организации.
Исходя из практики регистрации юридических лиц, Федеральная налоговая служба в письме от 29.03.2019 №ГД-4-14/5722@ приводит признаки, на которые следует обратить пристальное внимание: отсутствие постоянного места работы, незначительный уровень дохода, низкий уровень образования, проживание в регионе, отличном от места регистрации юридического лица, возраст не старше 25 – 30 лет, наличие статуса учредителя или руководителя нескольких организаций.
Как проверить информацию о контрагенте, читайте в разделе «О лицах, профессионально создающих номинальные организации» модуля «Налоговые риски в гостиничном бизнесе».