Расширяется контроль за оплатой услуг путем перевода с карты на карту.

27 сентября вступают в силу поправки в банковское законодательство, в соответствии с которыми банки смогут блокировать транзакции без согласия владельцев счетов и карт. Поводом для блокировки могут быть признаны сомнительные операции, одна из которых – использование личной карты для предпринимательской деятельности, чтобы не платить налоги.

Механизмы мониторинга доходов физических лиц и техническая возможность отследить оплату услуг с карты на карту уже существуют. Например, действует интеллектуальная система фрод-мониторинга, которая в автоматическом режиме анализирует активность движения средств по счетам клиента. Если специалисты банка видят разовые переводы сумм, которые существенно превышают среднестатистические платежи посторонним клиентам – они могут запросить у держателя карты пояснение.

Обязанности помогать налоговикам выявлять неплательщиков налогов у банков нет. Однако, по мнению экспертов, договориться об информационном обмене госбанк и налоговики теоретически могут, если будет такое обоюдное желание.

Также по нормам Налогового кодекса есть перечень организаций, которые должны передавать в ФНС сведения, связанные с учетом организаций и физических лиц.

Кроме того, как заявлял руководитель ФНС Михаил Мишустин, налоговые органы договорились о взаимодействии с агрегаторами, в числе которых You Do, «Яндекс.Такси», «Профи.ру». Когда агрегатор оказывает услугу для человека, получающего заказ, и берет с него процент от дохода, он впоследствии перечисляет за этих людей необходимые страховые взносы и НДФЛ.

О рисках такого способа оплаты, читайте в модулях «Учетная политика в отеле» и «Экономика санатория».